Внутри расширения наблюдения IRS за криптоинвесторами

Налоговая служба США (IRS) с 2017 года активно расширяет свои возможности по мониторингу криптовалют, переходя от детального анализа отдельных трейдеров к масштабным запросам на получение данных пользователей на крупных биржах и крипто-компаниях.

Используя "команды Джона Доу" и развитый анализ блокчейна, агентство способно отслеживать криптовалютные транзакции в режиме реального времени, отмечают юридические эксперты. Сначала IRS ориентировалось на ограниченную группу лиц с определёнными порогами транзакций, но последние дела свидетельствуют о более широком подходе к выявлению налоговых нарушений на различных платформах.

Среди первых целей оказались биржи, такие как Coinbase, Kraken, Poloniex и Circle. В 2021 году IRS получило судебное разрешение на подобные запросы для пользователей Kraken, которые провели транзакции на сумму 20,000 долларов и более, а также для клиентов Circle и Poloniex.

По данным Инспектора генерала Минфина, к июню 2023 года IRS открыла 216 расследований и направила почти 15,000 "мягких писем" криптовалютным пользователям, выявленным через данные бирж. Агентство расширило деятельность Инициативы электронных платежных систем, сосредоточившись на "виртуальных валютах", объединяя данные бирж с анализом блокчейна для детального изучения налоговой соответствия.

В 2024 году было установлено, что 75% налогоплательщиков, выявленных через крипто-биржи, могут быть неконформными. Изменение правил относительно отчетности 1099-DA направлено на снижение исторических несоответствий в отчетности.

Однако эксперты предупреждают, что новая форма отчетности может не содержать информации с других бирж и кошельков, что может привести к еще большей путанице. Правозащитники конфиденциальности потерпели неудачу в июле, когда Верховный суд отказался рассматривать дело Джеймса Харкера о нарушении его прав.

Coinbase поддержала его ходатайство, подчеркивая, что доступ IRS фактически создает "мониторинг в режиме реального времени". В целом, подход IRS свидетельствует о усилении контроля за крипто-платформами, и эксперты утверждают, что это может привести к росту налоговой соответствия, в то время как чрезмерное регулирование может вызвать конфликты с пользователями.