Индия усиливает контроль за налогообложением криптовалют с помощью международного обмена данными и ИИ

Налоговые органы Индии внедряют искусственный интеллект и международный обмен информацией для усиления контроля за уклонистами от уплаты налогов с криптовалют.

Глава Центрального совета прямых налогов (CBDT) Рави Агарвал рассказал в интервью Economic Times, что теперь доступен более 6,5 миллиардов внутренних цифровых транзакций, а также страна участвует в рамках отчетности по криптоактивам (CARF), что обеспечивает автоматический обмен информацией о налогах на криптоактивы между странами. CARF — это глобальный стандарт, разработанный Организацией экономического сотрудничества и развития (OECD), который обязывает криптоплатформы собирать и делиться данными о транзакциях пользователей с налоговыми органами, чтобы бороться с уклонением от уплаты налогов. С мартами, как отметил глава KoinBX Сараванан Пандиан, целью является подчинение криптотранзакций международным налоговым соглашениям, чтобы обеспечить согласованность между государствами.

Он также отметил, что пока что рано оценивать, как эти изменения повлияют на криптобиржи. Департамент доходов Индии использует искусственный интеллект для сопоставления данных о удержанном налоге (TDS), поданных криптобиржами, с декларациями о доходах физических лиц и выдает уведомления в случае, если несоответствия превышают 1200 долларов (1 лак рупий). Агарвал подчеркнул, что цифровой доступ "строго применяется только во время проверок и расследований" и не предназначен для нарушения "конфиденциальности налогоплательщиков".

В частности, он отметил, что анализ цифровых доказательств является неотъемлемой частью расследования, поскольку финансовые операции все больше переходят в онлайн. Кроме того, индийское правительство в 2022 году внедрило новую налоговую систему для криптовалют, установив фиксированный налог в 30% на все доходы от криптоактивов и 1% TDS на транзакции, превышающие определенный лимит.

С момента введения этой налоговой ставки Индия собрала 818 миллионов долларов (700 крор рупий) налогов с криптовалют. Министр финансов Панкдж Чаудхери заявил, что ведомство "использует инструменты аналитики данных для отслеживания и выявления уклонения от уплаты налогов, связанного с транзакциями VDA".

Однако он подтвердил, что "реальное время сопоставления транзакций, связанных с виртуальными цифровыми активами (VDA), с информацией, предоставленной VASP, не осуществляется".