Ера "грошів у валізах" закінчилася: чому ваші офшорні криптовалюти більше не в безпеці від податків

Девід Класін, податковий адвокат з Каліфорнії, згадує про свого клієнта, чий ранній портфель криптовалют зріс до $700 мільйонів за вісім років, однак він ніколи не звітував про свої доходи і сильно боявся покарання за податкове шахрайство.

Класін порадив клієнту скористатися програмою доброчинного розкриття, щоб уникнути кримінального переслідування.

Він зазначив, що все більше людей починають усвідомлювати нові вимоги до звітності, які вводять уряди. Податкові органи США, Європи та інших юрисдикцій активно шукають ті, хто має значні незадекларовані виграші від криптовалют, зокрема через нову рамкову програму звітності криптоактивів (CARF), яка почала діяти.

Очікується, що багато країн адаптують CARF для своїх національних вимог до звітності. Спочатку платники податків з США з криптовалютою в іноземних рахунках зобов’язані звітувати про свої активи при перевищенні певних порогів.

Хоча криптовалюти спочатку були створені для уникнення контролю з боку держав, з часом податкові органи адаптувалися, розпочинаючи ще з виклику до банків щодо незадекларованих рахунків. Хоча криптообмінники намагаються не нашкодити своїм клієнтам, Класін згадує, що деякі люди використовують децентралізовані фінансові системи для приховування своїх дій.

Нові правила CARF вимагають від крипто-сервісів збирати чутливу інформацію про своїх клієнтів та звітувати податковим органам, що надасть державам нові можливості для проведення розслідувань. Більше 70 країн вже зобов'язалися до CARF, а перша хвиля звітності розпочнеться в 2027 році.

Класін підкреслив, що його клієнт, який готовий визнати свою ситуацію, може уникнути серйозного покарання за те, що фактично було близьким до відмивання грошей.

"Це єдиний злочин в Америці, за який, якщо все зробити правильно, можна уникнути ув'язнення," — додав Класін.